Офшор из моды вышел ныне

Офшор из моды вышел ныне, а если точнее, выходит. Регистрация компании в одной из «налоговых гаваней» - классическом офшоре или особой экономической зоне – с некоторых пор считается подозрительной, вне зависимости от целей. К чему приложило руку и государство, принявшее в последние 5-7 лет целый ряд мер по деофшоризации бизнеса.

Впрочем, и бизнес в офшорах больших выгод не видит. Почти все крупные компании, зарегистрированные в Удмуртии, от использования компаний, зарегистрированных в офшорных зонах, отказались. Тем не менее, в открытых источниках можно найти упоминания о 24 зарегистрированных на территории республики компаниях, владельцы которых имеют отношение к офшорным зонам (или территориям, до недавнего времени таковыми являвшимся).

Нефть и газ

Последняя оговорка не случайна, поскольку в 2013 году Кипр был исключен из числа офшорных зон вполне официально – минфином РФ. Остров не является безналоговой зоной, компании обязаны вести бухгалтерский учет и сдавать аудированную финансовую отчетность, так что в существовании среди учредителей структуры некоей кипрской компании нет ничего предосудительного.

В открытых источниках удалось найти упоминания о 18 зарегистрированных в Удмуртии компаниях, совладельцы которых имеют прямое отношение к коммерческим структурам, зарегистрированным на Кипре. Некоторые – условное отношение, такие, например, как находящееся в стадии банкротства многострадальное ПАО «Газпром Спецгазавтотранс». Экс-генеральный директор некогда процветавшей «дочки» «Газпрома» Владимир Тумаев находится в СИЗО, где знакомится с уголовным делом, ему предъявлено обвинение по ч. 3 ст. 30 УК РФ, ч. 3 ст. 33 (организация покушения), п. «ж», «з» ч. 2 ст. 105 УК РФ (убийство по найму, совершенное группой лиц по предварительному сговору).

51% акций ПАО «Газпром Спецгазавтотранс» принадлежит «Газпрому», среди учредителей которого компания Rosingaz.Ltd, зарегистрированная в кипрской Никосии, только поэтому «дочка» «Газпрома» (с выручкой 4,643 млрд в 2017 году) и попала в число имеющих отношение к Кипру. Но ПАО «Газпром Спецгазавтотранс» - не самая крупная зарегистрированная в Удмуртии компания (если считать по объему выручки в 2017 году), совладельцы которой имеют отношение к Кипру.

Лидером рейтинга является ООО «Региональный нефтяной консорциум» (выручка в 2017 году – 12,707 млрд руб.). Учредителями ООО «РНК» являются АО «Белкамнефть им. А. А.Волкова» и кипрская компания ОО «ФерестаТрейдинг Лимитед» (Кипр, Лимасол), которой принадлежит 49% акций. На втором месте (выручка в 2017 году 5,106 млрд руб.) родственная ООО «РНК» «Удмуртская нефтяная компания», которая так же, как и АО «Белкамнефть им. А. А. Волкова», имеет в учредителях НК «Нефтиса» (учредитель зарегистрирован на Кипре), в свою очередь, имеющую отношение к структурам, которые связывают с олигархом Михаилом Гуцериевым. Кипрская компания ОО «ФерестаТрейдинг Лимитед» имеет, как и в случае с ООО «РНК», 49% акций ООО «УНК».

Такси, ЦУМ и пружины

Третье место в рейтинге – у уже помянутого АО «Газпром Спецгазавтотранс», четвертое – у ООО «Ижевская энергосбытовая компания» (4,105 млрд руб. выручки в 2017 году). В 2002 году учредителем этой компании стала АО «Белкамнефть им. А. А. Волкова», теперь же ею полностью владеет зарегистрированная в кипрской Никосии компания с ограниченной ответственностью «Эстермурэнтерпрайзис лимитед».

На пятом месте с объемом выручки в 2017 году 161 млн руб. ООО «Ижевскинвест», 100% акций которого принадлежат кипрской компании «Канцертихолдингз лимитед». Компания, реального владельца которой благодаря регистрации на Кипре вычислить не так просто, занималась вложениями в уставные капиталы, венчурным инвестированием, строительством, торговлей и много чем еще, но теперь находится в стадии ликвидации.

Что касается остальных зарегистрированных в Удмуртии компаний, учредители которых имеют отношение к Кипру, то среди них стоит отметить ООО «НПЦ «Пружина» (100% акций принадлежат кипрской «Овилленохолдингслтд») – компании, поставляющей пружины для РЖД и имевшей в учредителях АО «Роснано» и Концерн «Калашников».

Имеют отношение к кипрским компаниям и совладельцы структур, имеющих отношение к такси. Компания «Таптакси» (выручка в 2017 году – 122 млн руб.), владеющая товарными знаками «Система Мост» и «TAPTAXI» (существует одноименное приложение для мобильных устройств, позволяющее вызывать такси в 47 городах) имеет единственным учредителем кипрскую компанию «Дуубуу холдинг лимитед». Эта же самая компания является учредителем ООО «Такси 900», имеющая отношение к одной из операторских служб такси в столице Удмуртии.

Среди компаний, учредители которых имеют отношение к Кипру, выделяются две, в названиях которых упоминаются известные «бренды» столицы республики – ЦУМ (Центральный универмаг), расположенный на Центральной площади Ижевска, и торговый центр, известный по адресу – Горького, 79. Совладельцами обоих ООО – «ТЦ «ЦУМ» и «ТЦ «Горького,79» - являются Владимир Филиппов и кипрская компания «V.F.G. SAIGAS ASSET MANAGEMENT LIMITED».

Ономжон и Хамиджон

Еще одной «налоговой гаванью», к которой имеют отношение совладельцы зарегистрированных в Удмуртии компаний, являются Сейшельские острова. Таких компаний в открытых источниках удалось обнаружить шесть. Но практически все они или находятся в стадии ликвидации, или готовятся к предстоящему исключению юрлица из ЕГРЮЛ.

К таковым относятся ООО «Дельта-монолит» (производство бетона), 0,98% акций которой находятся в собственности «Емаркет Энтертейнмент Лтд» (Сейшельские острова), ООО «Международная трастовая компания» (20% акций у сейшельской компании «Мако трейд групп»), ООО «Прем Сила» (20% акций у «Лаурем бизнес корп») и полностью принадлежащее сейшельской «Атбкоммерслтд» ООО «ПСФ «Або».

К действующим пока еще можно отнести ООО «Центр логистики «Атлант», 100% акций которого принадлежат компании «Маринко Аг» (Сейшельские острова), и ООО «Тритон» (33% акций все у той же «Атбкоммерслтд»). В директорах у обеих компаний числятся явно не жители Сейшельских островов – Ономжон Юлдашев и Хамиджон Насретдинов.